Yrityksen kassa ei aina elä tasaista arkea. Välillä myyntiä on enemmän kuin menoja, ja välillä taas maksupäivät sekä verot iskevät yhtä aikaa. Tällaisissa tilanteissa luotollinen pankkitili eli limiittitili voi olla varsin kätevä yrityksen rahoituksen muoto.
Mikä on luotollinen pankkitili?
Luotollinen pankkitili tarkoittaa, että yrityksen pankkitilille on sovittu luottoraja, jonka puitteissa tilin saldo saa mennä miinukselle. Käytännössä se on siis lainaa, jota voi nostaa ja maksaa takaisin tarpeen mukaan.
Esimerkiksi jos pankin kanssa sovitaan 200 000 euron limiitistä, yrityksen tili voi mennä 200 000 euroa miinukselle.
Mitä luotollinen tili maksaa?
Vaikka et käyttäisi limiittiä lainkaan, pankki veloittaa yleensä limiittiprovisiota pelkästä luottorajan olemassaolosta.
Jos siis sinulla on 200 000 € limiitti, maksat siitä pientä kuukausittaista tai neljännesvuosittaista provisiota, vaikka saldo pysyisi plussan puolella kokoajan.
Jos taas käytät limiittiä ja tili menee miinukselle, maksat korkoa vain siltä ajalta ja summalta, kun tili on miinuksella. Limiitin korko on sidottu esimerkiksi 3 kuukauden euriboriin.
Milloin luotollinen pankkitili on järkevä?
1. Kausivaihtelut ja käyttöpääoman tarve
Jos liiketoiminta on kausiluonteista, esimerkiksi kesällä tarvitaan enemmän varastoa tai henkilöstöä, luotollinen tili toimii hyvin puskurina. Se auttaa kattamaan käyttöpääoman tarpeen silloin, kun rahaa on hetkellisesti enemmän ulkona myyntisaamisissa tai sitoutuneena varastoon.
2. Kassavaihtelut maksupäivien ympärillä
Monilla yrityksillä menot ja tulot eivät osu samalle päivälle. Palkat, verot ja alvit voivat laskea kassan miinukselle, kun taas asiakkaiden maksut tulevat myöhemmin. Limiittitili tasaa nämä heilahtelut ilman, että tarvitsee hakea erillistä lainaa.
3. Vararahasto yllättäviin tilanteisiin
Vaikka yritys ei normaalisti tarvitsisi lainaa, limiitti voi toimia turvaverkkona, jos eteen tulee äkillinen meno tai hidas asiakas.
Luotollinen pankkitili osana yrityksen rahoitusta
Luotollinen tili on erinomainen työkalu lyhytaikaiseen rahoitukseen. Monessa yrityksessä se toimii osana laajempaa yrityksen rahoituksen kokonaisuutta yhdessä esimerkiksi leasingin, laskurahoituksen tai pankkilainan kanssa.
Jos taas rahoitustarve on pitkäaikainen, kuten yrityskauppa, koneinvestointi tai toimitilan osto, kannattaa harkita erillistä lainaa. Limiitti on tarkoitettu ennemmin lyhytaikaisiin kassavaihteluihin kuin pysyvään velkaan.
Mitä pankki haluaa nähdä?
Kun haet luotollista tiliä, pankki kysyy muutamia asioita:
- Mikä on tarve – onko kyse kausivaihtelusta, vararahastosta vai jostain muusta?
- Yrityksen tuore tilinpäätös ja mahdollinen tilintarkastuskertomus
- Jos tilinpäätöksestä on jo aikaa, välitilinpäätös eli tuore tuloslaskelma ja tase
- Lisäksi kannattaa liittää ennusteet: tuloslaskelma ja kassavirtaennuste vähintään kahdelle seuraavalle tilikaudelle.
Hyvä, ammattimainen aineisto tekee vaikutuksen pankkiin ja helpottaa limiitin saamista.
Entä vakuudet?
Pankki haluaa lähes aina vakuuden. Vaihtoehtoja ovat mm.:
- Yrityskiinnitys – tavallinen, mutta vakuusarvoltaan usein rajallinen
- Henkilötakaus – yrittäjä antaa oman nimensä takaukseen (riskialtis vaihtoehto)
- Kiinteä omaisuus – esimerkiksi toimitilat tai sijoitusasunto
- Finnveran takaus – toimii, mutta nostaa kustannuksia muutamalla prosentilla
Onko luotollinen pankkitili hintansa arvoinen?
Jos rahaa tarvitaan satunnaisesti – esimerkiksi varastoon, palkanmaksun väliin tai kassavaihteluihin – luotollinen pankkitili on joustava ja usein edullisempi ratkaisu kuin esimerkiksi factoring.
Molemmat tarjoavat nopeaa käyttöpääomaa, mutta ne toimivat eri logiikalla:
| Luotollinen pankkitili | Factoring (laskurahoitus) | |
| Rahoituksen muoto | Pankin myöntämä luottoraja, jota voi käyttää vapaasti | Myyntilaskuihin sidottu rahoitus: laskut myydään tai pantataan rahoitusyhtiölle |
| Kustannusrakenne | Limiittiprovisio + korko käytetylle osuudelle | Rahoitusprosentti (esim. 80–90 %) + palvelumaksut ja korko laskukohtaisesti |
| Joustavuus | Voi käyttää vapaasti mihin tahansa yrityksen kuluihin | Rajautuu vain laskutettuun myyntiin |
| Soveltuu parhaiten | Kassavaihteluiden tasaamiseen ja lyhytaikaiseen yrityksen rahoitukseen | Yrityksille, joilla on paljon laskutusta ja pitkiä maksuaikoja |
| Tyypillinen kustannustaso | Yleensä edullisempi, jos limiitti ei ole jatkuvasti täynnä | Kalliimpi, mutta tasaa rahavirtaa automaattisesti |
Lyhyesti sanottuna:
- Jos haluat hallita kassaa itse ja hyödyntää joustoa vain tarvittaessa, luotollinen pankkitili on erinomainen työkalu.
- Jos taas haluat ulkoistaa laskujen hallinnan ja nopeuttaa saatavia jatkuvasti, factoring voi olla parempi, joskin yleensä selvästi kalliimpi vaihtoehto. Käy läpi ensin muut rahoitusvaihtoehdot, ennen kuin turvaudut factoringiin.
Kun limiitti on mitoitettu oikein ja käytössä harkiten, se on erinomainen työkalu yrityksen kassanhallintaan – ja järkevä osa yrityksen rahoitusta.
Tarvitsetko sparrausta rahoituksen suunnitteluun?
Luotollinen tili on vain yksi palanen yrityksen rahoituspakettia. Jos pohdit, mikä vaihtoehto sopii parhaiten sinun liiketoimintaasi, ota yhteyttä Valjaaseen.
Autamme arvioimaan kokonaisuuden ja rakentamaan rahoituksen, joka tukee kasvua, eikä kuormita turhaan kassaa.
